前不久，中國(guó)人民銀行發(fā)布的2021年第3號(hào)公告，明確“所有貸款產(chǎn)品均應(yīng)明示貸款年化利率”。為什么貸款年化利率還值得央行專門發(fā)布一個(gè)公告要求明示?這個(gè)問(wèn)題，可以從公告目標(biāo)、明示年化利率的重要性和消費(fèi)者如何保護(hù)自身合法權(quán)益三個(gè)角度看。
央行發(fā)布公告主要有兩個(gè)目標(biāo)，一是為維護(hù)貸款市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序。由于一些從事貸款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)利用大眾不完全清楚年化利率的漏洞，給出有誤導(dǎo)性的貸款利率、甚至只給還款計(jì)劃而不明確利率，而正規(guī)金融機(jī)構(gòu)卻必須明示年化利率，這就會(huì)產(chǎn)生不當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。二是保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益。不少人缺乏必需的金融知識(shí)，對(duì)實(shí)際貸款利率沒(méi)有清晰概念，導(dǎo)致因無(wú)力償還而陷入債務(wù)陷阱。要求放貸機(jī)構(gòu)必須明示貸款利率，可以幫助相當(dāng)一部分金融消費(fèi)者，從源頭避免落入債務(wù)陷阱。
明示年化利率為什么重要?用一個(gè)小例子來(lái)說(shuō)明：假定一位借款人借100元，一年之后一次性還本付息108元，那么年化利率為8%，這種利率是公眾習(xí)慣的年化利率。但如果還款計(jì)劃是等額本息，也就是每月還9元，共還12個(gè)月。此時(shí)，金融消費(fèi)者每個(gè)月都需要償還9元，但第一個(gè)月結(jié)束時(shí)消費(fèi)者使用的本金是91元，第二個(gè)月是82元，以此類推。到最后一個(gè)月，消費(fèi)者實(shí)際使用資金是9元，同時(shí)要償還9元。由于消費(fèi)者每個(gè)月使用的本金不同，對(duì)應(yīng)的資金成本也就不同。按照央行要求明示的年化利率計(jì)算，放貸機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明示年化利率14.66%，這遠(yuǎn)高于一次性還本付息情況下的8%。
另外，公告還明確了“年化利率應(yīng)以對(duì)借款人收取的所有貸款成本與其實(shí)際占用的貸款本金的比例計(jì)算。其中貸款成本應(yīng)包括利息與各類費(fèi)用。”在上述借貸案例中，假定放貸機(jī)構(gòu)還要收取8元錢的“信用保障金”，也就是消費(fèi)者第一個(gè)月實(shí)際到手92元，但還是每個(gè)月還款9元，此時(shí)實(shí)際年化利率已高達(dá)30.7%。
綜合以上兩種情況，如果沒(méi)有息費(fèi)，放貸機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明示年化利率14.66%;有息費(fèi)則應(yīng)明示年化利率30.7%。央行公告的出臺(tái)，意味著放貸機(jī)構(gòu)不可以在不明示年化利率的情況下，以直接給出每月償還等額金額的方式，與金融消費(fèi)者簽訂借貸合同。
對(duì)消費(fèi)者來(lái)說(shuō)，至少可以從以下三方面維護(hù)自身利益：第一，因?yàn)檠胄幸岩笏蟹刨J機(jī)構(gòu)必須在所有場(chǎng)合宣傳中明示年化利率，所以金融消費(fèi)者在借貸時(shí)要在廣告和借貸合同中查考有沒(méi)有年化利率，特別是那些從未明示年化利率的放貸機(jī)構(gòu)借款;第二，如果放貸機(jī)構(gòu)有年化利率，要確認(rèn)其計(jì)算方式是不是按照央行的方式來(lái)執(zhí)行、是否包含全部息費(fèi)，可以采用一些第三方利率計(jì)算器來(lái)確認(rèn)年化利率的準(zhǔn)確性;第三，如果因?yàn)榉刨J機(jī)構(gòu)未明示年化利率產(chǎn)生司法糾紛，可參照民法典第一案尋求司法幫助。在該案中，借款人發(fā)現(xiàn)雖然約定年化利率為11.88%，但實(shí)際年化利率是20.94%。二審支持了實(shí)際年化利率。央行要求明示的年化利率將成為司法判決的重要依據(jù)。
從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，一些發(fā)達(dá)國(guó)家的監(jiān)管部門均要求放貸機(jī)構(gòu)明確年化貸款利率。美國(guó)金融消費(fèi)者保護(hù)局公布的TILA(誠(chéng)實(shí)信貸法)B部分，不僅要求披露該信息，而且要求顯著書(shū)面標(biāo)示。歐盟的消費(fèi)者信用法規(guī)也有類似規(guī)定。本公告的出臺(tái)，是我國(guó)金融功能監(jiān)管進(jìn)步的重要步驟，也標(biāo)志著我國(guó)金融監(jiān)管與國(guó)際通行規(guī)則進(jìn)一步接軌。
